华安保险困局谋“突围”：2023年净亏损超10亿元，“踩雷”房产债导致重大投资损失
南方财经全媒体记者刘琛 广州报道
连续三年实现盈利的华安保险，正面临亏损的烦恼。
南方财经全媒体记者查询获悉，华安保险成立于1996年，注册资本21亿元。在2020年至2022年，连续三年实现盈利。然而，从最新数据来看，2023年，华安保险保险业务收入174.74亿元，同比增长4.84%；净亏损11.66亿元，为近三年来首次亏损。
偿付能力承压
从经营业绩情况看，2020至2022年，华安保险业绩整体保持稳定增长，实现保险业务收入分别为150.65亿元、158.16亿元和166.67亿元；实现净利润分别为0.13亿元、0.96亿元和1.75亿元。
进入2023年，华安保险虽然保险业务收入同比2022年增长4.84%，但录得净亏损。根据其披露的2023年第四季度偿付能力报告，2023年华安保险净亏损11.66亿元，其中仅第四季度单季就亏损6.97亿元。
在投资端，华安保险的投资端亦承压。截至2023年末，其投资收益率、综合投资收益率分别为-2.57%、-0.33%，较上年同期的2.21%和-0.49%出现明显下降。
值得关注的是，2023年，华安财险出现了重大投资损失。据披露，华安保险委托控股子公司华安财保资产管理有限责任公司（简称“华安资产”）开展债券投资和具体风险管理，华安资产于2020年、2021年期间分多次为华安保险委托投资账户购入碧桂园地产集团有限公司（简称“碧桂园”）发行的“H20碧地3”、“H20碧地4”、“H1碧地01”“H1碧地02”及“H1碧地03”债券合计投资余额4.28亿元。受2023年房地产行业复苏情况不及预期影响，碧桂园无法按约兑付后续到期债券。据悉，华安保险持有的碧地债已于2023年9月展期。截至2023年12月末，华安保险已对持有的碧地债计提减值金额2.03亿元，剩余账面价值2.25亿元。
此外，2024年1月24日，华安保险1.95亿股股权拍卖因无人报名流拍，再度引起市场对其股权的关注。据了解，这已是华安保险股权拍卖第二次流拍。较早前的2023年12月29日，华安保险1.95亿股权拍卖同样因无人报名而流拍。根据最新的偿付能力报告，华安保险11家股东均将其股份进行了质押，处于质押的股权高达83.97%。其中包括第一大股东特华控股在内的7家股东更是将其全部股份质押。
华安保险在2023年发展规划中设定的总体目标是保持保费收入平稳增长，重视发展质量，扎实推进公司治理问题整改，有效改善偿付能力水平，清理历史包袱。目前来看，华安保险在偿付能力方面仍面临着一定的压力。2023年第四季度，其核心偿付能力充足率74.78%，综合偿付能力充足率115.13%，较上季度末分别下降22.7%，21.17%。
对此，华安保险表示，已针对当前偿付能力管控压力，采取控制规模增长、改善承保经营结果，优化投资结构等举措，降低实际资本消耗、减少最低资本占用，稳定偿付能力水平，化解偿付能力风险。
多家分支机构被罚
2023年，公司治理问题亦成为了华安保险2023年的发展难题。
南方财经全媒体记者注意到，2023年第四季度，华安保险多家分支机构受到行政处罚，涉及8家省级分公司，罚没金额达421万元。
比如，2023年11月23日，华安保险辽宁分公司铁岭中心支公司因未代收代缴车船税（收取机动车交强险保费，未代收代缴车船税）被铁岭市税务局处罚186.684万元。同月，华安保险温州中心支公司及相关负责人因虚挂保险中介业务套取手续费，编制虚假的报告、报表、文件、资料，以及跨区域经营保险业务等合计被罚款94.5万元。
值得注意的是，就在2023年12月29日，华安保险子公司华安资管还因保险资金运用违规被罚款556万元。国家金融监督管理总局公布的行政处罚书显示，该处罚具体案由包括，高管人员违规兼职，对受托保险资金未履行谨慎管理义务，编制提供虚假报表，债券投资不符合监管要求，保险资金办理银行存款业务不合规，为保险资金提供通道业务，投资关联方股权的关联交易未审批，财务数据不真实共计八大问题。其中对机构罚款515万元，对5名相关当事人罚款41万元。这一处罚也刷新了2023年内保险资管机构单家受罚金额最高纪录。
近期，国家金融监督管理总局资管机构监管司发文称，要继续运用好监管报表、监管评级等传统监管手段的同时，注重加强监管数字化建设，运用好EAST系统等数据化监管手段，提升对各类资管产品之间的穿透水平，防止监管套利和隐匿风险。
针对报告期内的风险问题，华安保险表示将持续与监管部门沟通，推动整改，对重点风险综合评级指标开展定期监测分析，建立督导整改机制、将评级指标管理要求融入指标责任部门日常管理，从源头加强风险预防效能，有效提升整改效果。
不过，摆脱投资的历史包袱以及扭亏为盈，已成为华安保险2024年的首要工作，也成为这家公司谋突围必须面对的问题。
